【2021年版】一人社長の年末調整

電子化されたりでやり方が変わっていたので覚書。

環境：株式会社、埼玉県川口市、社員１名（一人社長）、6年目

１．源泉所得税を申告して納税

まずは1/20までの源泉所得税申告と納税から。

MFクラウド給与で12月分給与を確定。
帳票一覧から所得税徴収高計算書(特納)をダウンロード。

e-Taxの「給与所得・退職所得等の所得税徴収高計算書(納期特例分)」から申告して続けてダイレクト納付する。

MFクラウド年末調整で作業する

年末調整一覧から追加する。
作成した年末調整の設定をする
基本設定：従業員の申告書提出締切日を未来の日付にする（提出期限を過ぎていると入力できない）
インポート：クラウド給与から各種データをインポートする
対象・対象外一覧：「課税支給額の累計」が表示されているのを確認
申告書回収・確認一覧から従業員（自分）に提出依頼をかける＝提出依頼済みにする
ホームに戻り「提出する年末調整があります」から控除申告書を入力
申告書回収・確認一覧から「確認済」→「年末調整を確定済み」
帳票一覧から下記書類をダウンロード。マイナンバーを印字する。
源泉徴収簿
源泉徴収票
給与支払報告書
法定調書合計表から法定調書合計表を再集計→エクスポート

MFクラウド給与の１月給与計算でメニュー → 過不足税額をインポート

e-Taxで作業する

MFクラウド年末調整で作業

MFクラウド年末調整でもeLTAXと連携する機能があるようだけれど、電子証明書を取得するのに手数料が掛かるようなので止めた。

CSVだけでなく個別入力も出来るようになったようなので、今後のためにeLTAXでやってみた。

公式マニュアルを参考に。

PCdesk(eLTAX)で行った作業

利用者情報に関する手続き → 提出先・手続き変更。
「提出先編集」→ 提出先・手続き情報追加。
「個人都道府県民税・市区町村民税（特徴）」で検索。
既に追加済みだった。
トップに戻り、申告に関する手続き → 申告データの作成。
次へ → 個人住民税 → 給与支払報告書にチェックして次へ。
MFクラウド年末調整でダウンロードした給与支払報告書を見ながら入力。
コピー＆ペーストする。
納入書の送付は「必要」。
特別徴収税額通知受取情報は電子データで受け取る（正本のみ）
手入力による作成 → 新規
支払い年を入力。
既にe-Taxで提出済みなので、源泉徴収票の事前提出の有無をチェック
作成区分を「地方税」に変更。
MFクラウド年末調整でダウンロードした給与支払報告書を見ながら入力。
給与支払報告書の印字されているところだけ入力。
申告データ表示
マイナンバーカードで署名して送信。
データは残した。

給与支払報告書は郵送した方が早い。
税金5億円以上を投入されたと知っているとeLTAXにはいろいろ言いたくなる。